В банковской практике используются два основных метода кредитования. Первый метод кредитования заключается в том, что вопрос относительно предоставления займа решается каждый раз в индивидуальном порядке. Кредит предоставляется на конкретный срок в немного недель, месяцев или лет и связанный с потребностями заемщика в денежных средствах с целью финансирования целевой потребности. В общем объеме банковских кредитов доля таких займов субъектам хозяйственной деятельности превышает 50%.
Второй метод кредитования состоит в предоставлении банком заемщику займа в пределах заранее специфического лимита кредитования на конкретный период времени на покрытие его потребности в краткосрочных средствах. Такой принцип кредитования называется кредитной линией. Для банка открыть кредитную линию с целью заемщика означает взять на себя определенное забалансовое обязательство о предоставлении денежных денежных средств.
В банковской практике выделяют два вида кредитных линий, не возобновимую и возобновимую (револьверную).
В случае открытия невозобновимой кредитной линии лимит кредитования вводится в виде лимита выдачи, т.е. банк берет на себя обязательства предоставить заем в определенном величине. После предоставления банком кредита в установленном размере и его погашение заемщиком взаимоотношения между банком и заемщиком прекращаются.
При открытии возобновимой (револьверной) кредитной линии лимит кредитования определяется в виде лимита задолженности из займа. Это санкционирует предприятию-заемщику приобрести заем в пределах установленного лимита, погасить всю ее сумму (или часть суммы) и автоматически обрести повторно кредит в пределах срока влияния кредитной линии. Возобновимая кредитная черта имеется больше гибкой формой кредитования и часто предоставляется без специального гарантированного. Кредитная черта может быть как краткосрочной с периодом действия, которое, как правило, не превышает 180 дней, так и долгосрочной со сроком действия 3-5 лет. За изобретение кредитной банк получает комиссию.
В зависимости от характера обязательств банка определяют подтвержденную и обязательную кредитные линии.
Подтвержденная кредитная черта предусматривает договоренность относительно намерения банка кредитовать и не становится официальным обязательством банка. Последний обязуется предоставить заем согласно заявке клиента только лишь в неотложном случае, поэтому клиент мало заинтересован в такой кредитной линии и использует ее только как гарантию за займом, который дает другой кредитор.
Обязательная кредитная черта - это контрактное обязательство, согласно которому банк обязуется в письменной форме кредитовать клиента по его просьбе согласно срокам и условиям, какие предусмотрены кредитным соглашением. Банк может отказать в кредитовании лишь в случае, если проявит реальное ухудшение финансового состояния заемщика или нарушение им условий кредитной сделки как процесса обмена. Такое обязательство банка подлежит учету за балансом на внебалансовом счете. При открытии такой кредитной линии банк получает комиссию или же от суммы обязательства, или от его части, которая не использована заемщиком.
